石嘴山市审计局2017年度部门决算公开

石嘴山市审计局2017年度部门决算公开 

 

目  录 

 

一、单位概况 

（一）主要职能 

（二）部门决算单位构成 

二、2017年度部门决算表 

（一）收入支出决算总表 

（二）收入决算表 

（三）支出决算表 

（四）财政拨款收入支出决算总表 

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表 

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表(按经济支出分类) 

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

三、2017年度部门决算情况说明 

（一）关于2017年度收入支出决算总体情况说明 

（二）关于2017年度收入决算情况说明 

（三）关于2017年度支出决算情况说明 

（四）关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明 

（五）关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（六）关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

（七）关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（八）关于2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

（九）其他重要事项的情况说明 

1、机关运行经费支出情况说明 

2、政府采购情况说明 

3、国有资产占有使用情况说明 

4、预算绩效管理工作开展情况 

四、名词解释 

  

 

 

 

石嘴山市审计局部门决算公开 

 

  一、单位概况 

 （一）主要职能 

         1. 石嘴山市审计局（以下简称市审计局）主管全市审计工作；负责对市本级财政收支和法律法规规定属于国家审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，切实提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

  2. 贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家、自治区关于审计工作的方针、政策；拟定全市审计发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和相关政策并组织实施。 

  3. 受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改落实报告；向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；向市人民政府报告对其他事项的审计和审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市直有关部门和县、区人民政府通报审计情况和审计结果。 

  4. 直接审计下列事项，出具审计报告，依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议：市本级预算执行情况和其他财政收支，市直部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支；县（区）人民政府的决算和其他财政收支；市财政转移支付资金；使用中央、自治区、市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；使用中央、自治区农业、资源和生态环境保护资金单位的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算和决算；市属国有企业和国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益，国有资本经营预算经及合资、股份制企业中国有资产部分的盈亏和国有资产保值增值；市政府部门管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；法律、法规、规章规定由市审计局审计的其他事项；市政府和自治区审计厅授权的事项。 

  5. 按规定对本市管理的党政领导干部和企事业单位领导人员及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 

  6. 组织实施对中央、自治区和市人民政府宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 

  7. 依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。 

  8. 指导和监督内部审计、社会审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的审计报告。组织实施相关审计业务培训。 

  9. 依法领导和监督县（区）审计机关的业务，组织县（区）审计机关实施特定的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（区）审计机关违反国家和自治区规定作出的审计决定；协管县（区）审计机关负责人。 

  10.组织审计市驻外非经营机构的财务收支，组织审计市属国有企业的境外资产、负债和损益。 

  11.承办市人民政府交办的其他事项。 

（二）部门预算单位构成 

石嘴山市审计局是财政一级预算单位，经费来源为市财政全额拨款，预算构成只包括石嘴山市审计局本级部门预算。内设办公室、社会审计管理监督与法规审理科、重大项目投资审计科、经济责任审计局、财政金融审计科、企业审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、计算机与公共投资审计科9个职能科室。 

二、2017年度部门决算表（见附件） 

（一）收入支出决算总表 

（二）收入决算表 

（三）支出决算表 

（四）财政拨款收入支出决算总表 

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表 

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表(按经济支出分类) 

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

    三、2017年度部门决算情况说明 

    (一)关于2017年度收入支出决算总体情况说明 

2017年度收入总计9617888.85元，支出总计10117307.63元。与2016年相比，收入减少1155825.87元，下降10.73%，支出减少313147.13元，下降3%。 

    (二)关于2017年度收入决算情况说明 

本年收入合计9617888.85元，其中：财政拨款收入8748124.21元，占90.96%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入869764.64元，占9.04%。 

(三)关于2017年度支出决算情况说明 

本年支出合计10117307.63元，其中：基本支出6867038.04元，占67.87%；项目支出3250269.59元，占32.13%；经营支出0元，占0%。 

(四)关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明 

    2017年度财政拨款收入总决算8748124.21元，与2016年相比，财政拨款收入总计减少1791590.51元，下降17%。2017年度财政拨款支出总决算9909207.63元，与2016年相比，财政拨款支出总计减少495048.24元，下降4.76%。 

(五)关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

1. 财政拨款支出决算总体情况。2017年度财政拨款支出9909207.63元，占本年支出合计的97.94%。与2016年相比，财政拨款支出减少495048.24元，下降4.76%。 

2. 财政拨款支出决算结构情况。2017年度财政拨款支出9909207.63元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8016703.04元，占80.9%；社会保障和就业（类）支出1041371.79元，占10.51%；医疗卫生与计划生育（类）支出326019.52元，占3.29%；住房保障（类）支出525113.28元，占5.3%。 

3. 财政拨款支出决算具体情况。2017年度财政拨款支出年初预算为7586215元，支出决算为9909207.63元，完成年初预算的130.62%。决算数大于预算数的主要原因：一是本年支出决算中包括上年结余结转资金；二是人员增加，职务、工资等调整。 

(六)关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目） 

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出6658938.04元，其中：人员经费6137714.99元，公用经费521223.05元。支出具体情况如下：  

(1)工资福利支出4815165.32元，较2017年度年初预算数减少374701.68元，降低7.22%，主要原因是有人员退休；较2016年决算数减少496911.98元，降低9.35%。 

(2)商品和服务支出2884169.53元，较2017年度年初预算数增加2526028.53元，增长705.32%，主要原因是购买审计服务费支出；较2016年决算数增加486524.96元，增长20.29%。 

(3)对个人和家庭的补助2109732.78元，较2017年度年初预算数增加1621526.78元，增长332.14%，主要原因是工资调整后住房公积金、采暖补贴、购房补贴等随之调整及审计“八不准”经费支出；较2016年决算数减少550571.22元，降低20.7%。 

(4)其他资本性支出100140.00元，较2016年决算数增加65910元，增长192.55%。 

(七)关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为22128元，支出决算为20371元，完成预算的92.06%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为20371元，完成预算的92.06%。2017年度“三公”经费支出决算数与2017年度预算数基本持平。 

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少135383.81元，下降86.92%，其中：因公出国（境）费支出决算0元，2017年与2016年都未产生因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出决算减少97082.81元，下降100%；公务接待费支出决算减少38301元，下降65.28%。公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是公车改革后单位已无公务用车。 

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。  

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算20371元，占100%。具体情况如下： 

(1)因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。  

(2)公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2017年，公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。  

(3)公务接待费支出20371元。其中：国内接待费支出20371元，主要用于上级业务部门检查指导工作。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次22个，国内公务接待人次200人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。 

(八)关于2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。 

(九)其他重要事项的情况说明 

1. 机关运行经费支出情况说明  

2017年，本部门机关运行经费支出677323.05元，比2016年增加267640.47元，增长65.33%。主要原因是：人员增加及办公设备购置支出。  

2. 政府采购情况说明 

2017年，市审计局政府采购预算700000元，支出决算总额700000元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%；政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%；政府采购服务预算700000元，支出决算总额700000元，完成年初预算的100%。 

3. 国有资产占有使用情况说明 

 截至2017年12月31日，本部门无车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。 

4. 预算绩效管理工作开展情况 

(1)绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，石嘴山市审计局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算资金1250000元，自评覆盖率达到96%。  

(2)部门决算中项目绩效自评结果。 市审计局今年在部门决算中增加审计八不准项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，审计八不准项目自评得分为96分。 

    四、名词解释 

  1. 财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 

  2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。 

  3. 事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

  4. 其他收入：指除 “财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的各项收入。包括利息收入、捐赠收入等。 

  5. 上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

  6. 上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 

  7. 基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

  8. 项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。 

  9. 支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。 

  10.工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 

  11.商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出。 

  12.对个人和家庭补助支出（类）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 

  13.一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。 

 （1）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。 

 （2）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

 （3）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 

 

    附件：2017年度部门决算表.xls