关于2020年度市本级预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况的报告

——2021年11月25日在市第十四届人民代表大会

常务委员会第三十五次会议上

市人民政府副市长  武裕国

市人民代表大会常务委员会：

市第十四届人大常务委员会第三十三次会议听取审议了市人民政府《关于2020年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。根据审议结果，市人民政府依法加强审计查出问题的整改工作，着力推动各类问题的及时全面落实。现将整改落实情况向市人大常委会报告如下，请予审议。

  一、整改工作推进情况

市人民政府高度重视审计查出问题的整改工作，认真研究落实市第十四届人大常务委员会第三十三次会议有关审议意见。10月26日，市人民政府召开全市审计查出问题整改督查工作会议，对全部33个问题逐一进行了研究督办，并就下一步整改工作提出了具体措施和要求。11月16日，市人民政府第104次常务会议，再次专题研究审议了审计查出问题整改情况，对当前和今后的整改工作进行了安排部署。各县区、各有关部门全面落实市人大财经委审查意见，第一时间建立台账，深入研究，明确责任，强化措施，及时整改。市审计局严格落实审计整改的督促检查职责，不断强化清单管理、盯办管理、会审管理等措施，向14个市本级部门下发审计整改通知和问题清单，结合审计项目实施，对整改情况进行跟踪督促检查。市财政、科技、医保等部门和九柱集团，采取出台相关制度、组织专题培训、廉政约谈、成立资产盘活包抓专班等措施，将具体问题与完善制度相结合，逐项落实审计整改任务，有效提高了审计整改的质量和办结率。

二、审计查出问题的整改情况

截至2021年10月末，《关于2020年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的33个问题，已完成30个问题的整改，整改落实率90.91%，3个正在整改的问题年底前整改到位。通过整改落实，已上缴财政资金1026万元，规范管理资金4473万元，促进加快资金支付31147万元，推动加快项目建设4个，督促谋划项目32个，制定完善相关规章制度及措施9项，约谈相关负责人9人，行政处罚5.35万元，为特殊困难人员办理了养老保险44人，办理了医疗保险40人。

（一）市本级预算执行和管理方面存在问题整改情况

1. 关于34304万元预算下达不及时和转移支付项目占财政代编项目预算比例过高，项目支出预算编制未细化到部门和项目的问题。市财政已专题研究，进一步强化具体措施，规范转移支付资金管理，及时下达转移支付预算，加强部门支出进度监督检查，确保财政资金发挥效益。在编制部门预算时将严格控制代编预算规模，及时做好资金分配方案的细化和指标下达工作。

2. 关于未将超期仍未分解下达的代编预算2775万元收回总预算的问题。市财政通过结转代编预算，已将2623万元用于2021年专项债还本付息，将152万元污水处理费拨付市润泽供排水公司。今后将严格执行代编项目预算，及时规范项目资金的拨付使用。

3. 关于收回部门结余资金安排单位预算2596万元又出现结余的问题。相关单位已完成支付1156万元，剩余资金将按项目合同约定支付，市财政已督促相关单位进一步加快支出进度，对确实无法支付的资金及时收回统筹安排。

4. 关于上年结转项目资金安排后年底结转增加的问题。市民政局累计结转的彩票公益金514万元已支付6万元， 509万元已安排用于精神康复中心质保金、基建和设施设备购置。

5. 关于单位预算82093万元执行率过低的问题。相关单位调整项目16246万元，完成资金支付20658万元，规范管理资金1200万元。同时，市财政已经通过下达《关于市本级部门（单位）支出进度情况的通报》，开展《财政承受能力评估》等措施，提高预算执行率。

  （二）财政资金管理使用审计存在问题整改情况

6. 关于3家单位扩大开支范围使用专项资金832万元的问题。大武口区工信局已收回九天智能公司等3家企业扩大开支范围使用的专项资金706万元，并按照技术改造奖补资金管理办法重新调整使用；京豪物流公司和恒誉置业公司已将110万元服务业引导资金退回，用于公司物流设备采购和综合服务平台建设；市科技局组织财务、项目专家对翼航智控科技公司资金使用情况进行指导，已责成该企业将私存科技专项资金12万元退回企业账户，将挪用科技专项资金4万元调整为研发费用。组织全市154家企业召开企业补助专项资金专题培训暨廉政预警集体谈话会，三场政策解读培训，并要求本次审计延伸的50家企业完成自查整改，签订整改承诺书。

7. 关于3家单位项目已完工两年以上，资金结余459万元未及时上缴财政的问题。市科技局将收回的盛世伟业科技公司高新技术发展专项资金150万元上缴市财政，市林草中心、市发改委已上缴结余资金227万元和91万元。

8. 关于5家单位无项目实施，资金结余结转2820万元的问题。市科技局将2019年双创示范高新技术企业奖励结余资金558万元上缴市财政；市残联已支付阳光助残小康计划30万元，筹划残疾人无障碍家庭改造、多功能残疾人培训中心（基地）、残疾人产业扶贫等10个项目补助资金1037万元；惠农区财政印发了《2021年惠农区一二三产业融合发展项目实施方案》，批复11个项目，计划补助资金430万元；大武口区财政筹划龙泉村产业融合发展示范园等8个项目补助资金668万元，目前已支付资金496万元；惠农区农业农村局已将2019年度乡村振兴战略先进集体表彰奖励资金107万元用于农业科技推广、农田水利等项目支出86万元。

9. 关于3个项目前期论证不充分，涉及346万元专项资金未发挥效益的问题。市生态环境局分别对惠农区农水局和大武口区农水局就项目造成资金损失情况进行了约谈，要求两个单位加强项目管理，确保补种苗木成活。惠农区农水局通过组织专家重新论证、申请重大事项变更批复等措施，对盐湖沟综合治理项目进行芦苇补植，并完成初验；大武口区农水局经组织各部门和专家进行论证，调整了种植区域，进行了苗木补种；大武口区星海镇星海村经村民代表大会和股民大会研究决定，将全域旅游马场项目调整为特色餐饮等项目，并将现有马匹出售，资金用于粉条加工车间项目。

（三）市本级养老保险基金审计存在问题整改情况

10. 关于未及时征缴养老保险费及滞纳金5963万元的问题。截至2021年6月末，除大武口区7人18万元因失联无法补缴外，其余1413 人5945万元特岗教师养老保险及滞纳金已全部补缴。其中：市本级158人524万元已补缴，惠农区474人2249万元已补缴，大武口区781人3171万元已补缴。

11. 关于职业年金实账收益2236万元未记入个人账户的问题。截至2021年6月末，市本级财政应承担1293万元、大武口区财政应承担452万元、惠农区财政应承担491万元职业年金的实账收益已全部划转至自治区社保局职业年金归集账户。

12. 关于44名低保人员未参加养老保险的问题。截至2021年6月末，市社保中心已为44名低保人员办理了居民养老保险。

13. 关于33人重复参加养老保险的问题。市社保中心已对重复的33人养老保险账户进行停保处理，正在陆续退费中。同时，人力资源和社会保障一体化系统已上线运行，该系统从技术层面限定每人在同一时间段只能缴纳一种养老保险，从根本上避免了重复缴费的情况。

14. 关于12人跨省重复领取养老保险待遇73万元的问题。有7人保留市本级养老保险关系，清退外省多领取的养老保险；有5人保留外省养老保险关系，4人已退回市本级多领取的养老保险，剩余1人签订退款承诺书，已退回2万元。

15. 关于向10名死亡人员支付养老保险金13万元的问题。市社保中心已收回10名已死亡人员多领取的养老保险金13万元。

（四）市本级基本医疗保险基金审计存在问题整改情况

16. 关于58名特殊困难人员未参保的问题。截至2021年6月末，市医保局已为49人办理了2021年度城乡居民医保，其余9人经多次入户动员，仍然有6人自愿放弃参保，有3人将于2022年办理参保。

17. 关于医保基金报销不合规费用45万元的问题。截至2021年9月末，市医保局及时向涉及医疗机构下发通知，并约谈7家医疗机构负责人，行政处罚5.35万元，已将报销的不合规费用45万元全部追回。

18. 关于违规支付医保基金10万元的问题。截至2021年6月末，市医保局已追回违规支付的医保基金8万元，骗取医保的1人已移交公安机关。

（五）国有企业九柱集团资产负债损益审计存在问题整改情况

19. 关于库存商品--房屋存在潜亏12735万元的问题。市九柱集团专题研究，印发了《关于集团公司领导包抓盘活沉睡资产任务分工通知》《石嘴山市九柱城市发展集团有限公司绩效考核管理办法》，成立了4个资产盘活包抓专班，通过培育租赁市场和全员营销等方式，扩宽销售渠道，逐步盘活存量房资产。

20. 关于仲裁及诉讼案件造成企业损失2358万元的问题。市九柱集团成立了集团法律事务部，聘请2家专业律师事务所负责公司诉讼案件，修订《市九柱集团合同管理制度》，规范公司合同管理，有效防范法律风险。

21. 关于投资49367万元建设的沙湖古镇、综合商贸城、黄河古渡坊等项目资产闲置，未发挥经济效益的问题。市九柱集团召开4次专题会议研究招商营商事项，成立了3个招商引资项目组。赴杭州招商组走访了12家企业，与9家企业达成了合作意向。其中：综合商贸城项目与优宜家公司合作，签订2000人就业岗位的数据外包服务，项目已进入运营；黄河古渡坊引入1家民宿，沙湖古镇引入1家企业。

三、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

（一）关于惠农区红果子镇扩大开支范围使用专项资金69万元的问题。惠农区红果子镇政府已追回3家企业补助资金57万元，剩余12万元将于年底退回。

（二）关于2家单位无项目实施，资金结余结转476万元的问题

1. 大武口区农水局已制定实施方案，计划80万元用于“四好田园”项目，剩余260万元特色优势产业项目资金尚未使用。

2. 惠农区农业技术推广中心2019年度蚯蚓生物技术示范项目资金已支付1.5万元，剩余8.5万元资金未使用。2019年度高标准新建设施项目资金96万元和水肥一体化示范项目资金30万元仍未使用，计划年底前通过项目调整合理使用以上资金。

（三）下一步审计整改工作安排

市人民政府将深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神和中共中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的有关要求，把打通审计“最后一公里”作为关键环节来抓，进一步强化措施，明确责任，规范管理，确保审计查出问题整改工作取得实效。

1. 强化措施抓落实。市人民政府将按照《2020年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计查出问题整改任务清单》，强化台账管理，对未整改到位的问题下发审计整改督办函，要求各被审计单位进一步认真落实“第一责任人”责任，对整改情况再次专题研究部署，严格按审计整改要求，对标对表，狠抓整改，确保每个问题都按要求整改到位。审计机关将按照“见证见据”原则，清单管理，严格按要求下账“销号”，确保整改工作有人负责、整改过程有人过问、整改结果有人评判。

2. 务求实效抓落实。市人民政府将对已完成整改的问题，全面开展“回头看”，突出质量管理，严格对标整改要求，严防假整改、阶段性整改，并要求各县区、各部门针对审计查出问题深入研究、举一反三、建章立制，从根源上彻底解决问题。对整改制定的制度严格落实，长期坚持，结合纪委巡察、人大询问、政府督办、审计检查，使审计查出的所有问题高标准及时整改到位。

3. 完善机制抓落实。健全和完善台账管理机制。按照中办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》，进一步完善我市审计整改办法，建立审计查出问题整改的长效机制，促进整改的制度化、规范化。健全和完善整改督办机制。通过定期督办、实地督办、联合督办等，使审计查出问题的整改工作常态化。健全和完善整改成果共享机制。定期向相关县区、部门通报审计查出问题及整改情况，互通有无，相互借鉴，源头治理，不断提高审计实效。